根据国家发改委第8号令《政府制定价格成本监审办法》和四川省人民政府第221号令《四川省定价成本监审办法》等有关法律法规的规定，我们本着实事求是，客观公正的原则，按照规定的程序和方法对达州水务集团有限公司申请调整达州市城区居民生活用水价格标准进行了价格成本监审，为科学、合理制定达州市城区（含南城）自来水销售价格水平提供价格成本决策依据。成本监审结论如下：
一、达州水务集团有限公司2015年、2016年、2017年三年自来水销售平均单位成本
达州水务集团有限公司2015年全年售水总量为4837.05万吨，其中：居民生活用水销售量为3492.73万吨，占2015年全年售水总量的72.21%；其他经营服务性行业用水和行政事业单位用水总量为1344.32万吨，占2015年全年售水总量的27.79%。2015年全年自来水生产及销售总成本为10714.62万元，平均售水单位成本为2.22元/吨。
达州水务集团有限公司2016年全年售水总量为4408.80万吨，其中：居民生活用水销售量为3140.91万吨，占2016年全年售水总量的71.24%；其他经营服务性行业用水和行政事业单位用水总量为1267.89万吨，占2016年全年售水总量的28.76%。2016年全年自来水生产及销售总成本为11044.89万元，平均售水单位成本为2.51元/吨。
达州水务集团有限公司2017年全年售水总量为4814.74万吨，其中：居民生活用水销售量为3455.31万吨，占2017年全年售水总量的71.77%；其他经营服务性行业用水和行政事业单位用水总量为1359.43万吨，占2017年全年售水总量的28.23%。2017年全年自来水生产及销售总成本为10950.43万元，平均售水单位成本为2.27元/吨。
达州水务集团有限公司2015年、2016年、2017年近三年自来水生产及销售平均单位成本为2.33元/吨。
二、达州水务集团有限公司现行自来水销售平均单位价格
达州水务集团有限公司2015年全年售水总量为4837.05万吨，其中：居民生活用水销售量为3492.73万吨，占2015年全年售水总量的72.21%；其他经营服务性行业用水和行政事业单位用水总量为1344.32万吨，占2015年全年售水总量的27.79%。2015年达州水务集团有限公司主营业务自来水销售收入总额为8855.71万元，2015年全年平均售水单位价格为每吨1.83元。
达州水务集团有限公司2016年全年售水总量为4408.80万吨，其中：居民生活用水销售量为3140.91万吨，占2016年全年售水总量的71.24%；其他经营服务性行业用水和行政事业单位用水总量为1267.89万吨，占2016年全年售水总量的28.76%。2016年达州水务集团有限公司主营业务自来水销售收入总额为8344.59万元，2016年全年平均售水单位价格为每吨1.89元。
达州水务集团有限公司2017年全年售水总量为4814.74万吨，其中：居民生活用水销售量为3455.31万吨，占2017年全年售水总量的71.77%；其他经营服务性行业用水和行政事业单位用水总量为1359.43万吨，占2017年全年售水总量的28.23%。2017年达州水务集团有限公司自来水生产和销售主营业务收入额为9125.34万元，2017年全年平均售水单位价格为每吨1.90元。
达州水务集团有限公司2015年、2016年、2017年近三年自来水平均销售单位价格为每吨1.87元。
经成本监审审核测算，由于近年来，随着城市的拓展城市自来水供水范围的扩大，为满足广大城乡居民和营业场所对自来水的需求，达州水务集团公司投入了大量资金建设城市供水管网，自来水管网投入有了显著的增加，由此形成的固定资产折旧和财务费用逐年增加，相应的设备管网更新改造及其运行、维护成本费用有所增加。同时，近年来随着原燃材料价格上涨及人员工资增加等因素的影响，自来水生产及供水成本有所上升。经成本监审，达州水务集团有限公司2015年、2016年、2017年近三年自来水生产及销售平均单位成本为2.33元/吨。与近三年自来水平均销售单位价格每吨1.87元相比平均每吨水亏损0.46元。同时，目前已投入使用但还未转固的工程项目未纳入此次历史成本监审中，目前已投入使用但还未转固的工程项目包括：投资额达1.51亿元的达州市莲花湖水厂及配套管网工程，投资额达0.99亿元的达州市城市供水原水输送工程，投资额达2594万元的达川区三里坪水厂扩建工程一期项目，目前已投入使用但还未转固的工程项目投资总额达2.76亿元，此投资项目转固后提取的固定资产折旧费用将大大提高企业供水经营成本。因此，有必要适当调整自来水销售价格以缓解企业的亏损压力，进而促进我市供水事业的良性循环和健康发展。
达州市发展和改革委员会
2018年10月15日
